Зразок заповнення 3 ндфл онлайн. Питання щодо оформлення

Форма 3-ПДФО – це Податкова декларація з податку на доходи фізичних осіб. Представляти її за підсумками 2017 року мають фізичні особи-платники податків, зазначені у ст.ст. 227, 227.1 та п. 1 ст. 228 НК РФ (ст. 216, п. 1 ст. 229 НК РФ).

До осіб, зобов'язаних подавати декларацію 3-ПДФО відносяться, зокрема, ІП, які застосовують загальну систему оподаткування (пп. 1 п. 1, п. 5 ст. 227 ПК РФ), а також громадяни, які продали до закінчення 3 років успадковану або подаровану членом сім'ї квартиру (п. 17.1 ст. 217, ст. 217.1, пп. 2 п. 1, п. 2 ст. 228 НК РФ).

Ті фізособи, які не зобов'язані подавати декларацію з ПДФО, можуть зробити це з власної ініціативи. Наприклад, для отримання податкового відрахування при купівлі квартири або земельної ділянки для будівництва житла (пп. 3 п. 1, п. 7 ст. 220, п. 2 ст. 229 НК РФ).

Наведемо у нашій консультації для декларації 3-ПДФО у 2018 бланк та зразок заповнення.

Форма 3-ПДФО у 2018: завантажити бланк

Бланк податкової декларації за формою 3-ПДФО за 2017 рік затверджено Наказом ФНП від 24.12.2014 № ММВ-7-11/ [email protected]При цьому необхідно враховувати, що при поданні форми 3-ПДФО за 2017 рік, починаючи з 19.02.2018, необхідно враховувати зміни, внесені до форми Наказом ФНП від 25.10.2017 № ММВ-7-11/ [email protected].

А до цієї дати платники податків можуть подавати декларацію як на "старому", так і на "новому" бланку (Лист ФНП від 21.12.2017 № ГД-4-11/26061).
Для форми 3-ПДФО скачати бланк, що подається до податкової інспекції за "старою" формою, можна за посиланням нижче:

Оновлений бланк податкової декларації за формою 3-ПДФО (з урахуванням Наказу ФНП від 25.10.2017 № ММВ-7-11/ [email protected]) можна скачати .

Бланк 3-ПДФО можна представляти як на папері, так і в електронному вигляді.

Щоб подати декларацію на папері, її необхідно заповнити від руки або підготувати на комп'ютері та роздрукувати на принтері. При цьому необхідно використовувати чорнило синього або чорного кольору.

Декларація 3-ПДФО містить безліч листів та розділів. І щоб не заплутатися, які саме листи потрібно заповнювати, для підготовки декларації простіше:

або скористатись спеціальними програмами для заповнення. Так, наприклад, на сайті ФНП www.nalog.ru у розділі «Програмні засоби – Декларація» міститься розроблена податковими органами програма, яку, попередньо встановивши на свій комп'ютер, можна використовувати для заповнення податкової декларації за 2017 рік;
або заповнити та надіслати декларацію онлайн на сайті ФНП в інтерактивному сервісі «Особистий кабінет платника податків для фізичних осіб». В особистому кабінеті можна не тільки підготувати, підписати електронним підписом і надіслати саму декларацію, а й документи, що додаються до неї, в т.ч. заяву повернення податку. Тому такий варіант підготовки декларації можна вважати найзручнішим.

Склад податкової декларації з ПДФО та порядок її заповнення

Форма 3-ПДФО складається з обов'язкових аркушів та розділів, а також аркушів, які заповнюються лише окремими платниками податків (п. 2.1 Порядку, затв. Наказом ФНП від 24.12.2014 № ММВ-7-11/ [email protected]).

Так, усі фізособи, які подають декларацію 3-ПДФО, повинні заповнювати декларацію у наступному складі:

Титульна сторінка;
Розділ 1 «Відомості про суми податку, що підлягають сплаті (доплаті) до бюджету/повернення з бюджету»;
Розділ 2 «Розрахунок податкової бази та суми податку за доходами, які оподатковуються за ставкою».

Листи А, Б, В, Р, Д1, Д2, Е1, Е2, Ж, З, І декларації 3-ПДФО використовуються для обчислення податкової бази та сум податку та заповнюються за потребою.

Наприклад, отримує доходи від джерел у РФ громадянин, подає податкову декларацію у зв'язку з продажем квартири, заповнює крім обов'язкової частини такі листы:

Аркуш А «Доходи від джерел у Російській Федерації»;
Лист Д2 «Розрахунок майнових податкових відрахувань за доходами від продажу майна та майнових прав».

А якщо така фізособа ще й купила квартиру в 2016 році і заявляє податкові відрахування у зв'язку з цим, представляє крім Титульного листа, Розділів 1 та 2, а також Листа А та листа Д2 додатково:

Аркуш Д1 «Розрахунок майнових податкових відрахувань за витратами нове будівництво чи придбання об'єктів нерухомого майна».

Детальний порядок заповнення листів та розділів декларації 3-ПДФО наведено у Додатку № 2 до Наказу ФНП від 24.12.2014 № ММВ-7-11/ [email protected]

Терміни подання декларації 3-ПДФО

У загальному випадку декларація 3-ПДФО подається не пізніше 30 квітня року, наступного за минулим податковим періодом (

За Останніми рокамиу форму 3-ПДФО кілька разів вносилися зміни, але при цьому важливо знати, що при заповненні декларації необхідно використовувати форму, що діяла у той календарний рік, за який Ви заповнюєте декларацію.

На цій сторінці Ви можете безкоштовно скачати бланки декларації 3-ПДФО за всі останні роки. На кожному аркуші у файлі розміщена окрема сторінка декларації. Вам потрібно заповнити лише сторінки, які є актуальними для Вашої ситуації.

Ви можете роздрукувати форму та заповнити її від руки або скористатися нашою інтернет-програмою для заповнення декларацій 3-ПДФО. Програма побудована на основі простих питань (не вимагає спеціальних знань) і процес заповнення займає всього 15-20 хвилин.

Бланк декларації 3-ПДФО за 2017 рік

Форму податкової декларації за 2017 рік було прийнято наказом ФНС Росії від 25 жовтня 2017 р. № ММВ-7-4/ [email protected]Нова форма майже не відрізняється від декларації за минулий рік (було внесено кілька невеликих змін).

Бланк декларації 3-ПДФО за 2016 рік

Форму податкової декларації за 2016 рік було прийнято наказом ФНС Росії від 10 жовтня 2016 р. № ММВ-7-11/ [email protected]Нова форма практично не відрізняється від декларації за минулий рік (було внесено лише кілька незначних змін).

Бланк декларації 3-ПДФО за 2015 рік

Форму декларації за 2015 рік було прийнято наказом ФНП Росії від 25.11.2015 N ММВ-7-11/ [email protected]Нова форма практично не відрізняється від декларації за 2014 рік (до неї було внесено лише невеликі зміни).

Бланк декларації 3-ПДФО за 2014 рік

Форму декларації за 2014 рік було прийнято ФНП Росії №ММВ-7-11/ [email protected]від 24.12.2014 року та почне діяти з 14 лютого 2015 року. Декларація була серйозно перероблена порівняно з минулою формою (змінився порядок аркушів та розділів, їх назви, а також внесено зміни до структури ряду розділів).

Бланк декларації 3-ПДФО за 2013 рік

Форму декларації за 2013 рік було прийнято Наказом ФНП Росії від 14.11.2013 N ММВ-7-3/ [email protected]Єдиною відмінністю декларації за 2013 рік від минулої форми є заміна кодів ОКАТО на коди ОКТМО.

Бланк декларації 3-ПДФО за 2012/2011 роки

Для декларацій за 2011 та 2012 роки використовується єдина форма, прийнята наказом ФНП Росії від 10 листопада 2011 р. N ММВ-7-3/ [email protected]"Про затвердження форми податкової декларації з податку на доходи фізичних осіб (форма 3-ПДФО), Порядку її заповнення та формату податкової декларації з податку на доходи фізичних осіб (форма 3-ПДФО)". Основні зміни декларації були спрямовані на спрощення процесу заповнення для платників податків.

Бланк декларації 3-ПДФО за 2010 рік

Форму декларації 3-ПДФО за 2010 рік було прийнято Наказом ФНП Росії від 25.11.2010 № ММВ-7-3/ [email protected]«Про затвердження форми податкової декларації з податку на доходи фізичних осіб (форма 3-ПДФО), Порядку її заповнення та формату податкової декларації з податку на доходи фізичних осіб (форма 3-ПДФО)» .

Щороку до 30 квітня включно обговорюються питання щодо подання декларації відповідно до форми 3 ПДФО. Цей вид звітності стосується всіх тих, хто за законом зобов'язаний показати свої доходи та сплатити з них обов'язковий відсоток прибуткового податку, а також тих, хто хоче отримати належний податковий відрахування після здійснення великих витрат (оплата лікування або навчання, купівля автомобіля чи житла тощо). п.)

Для ФНП декларація 3 ПДФО подається одним із чотирьох можливих способів:

1. Безпосередньо платником податків;
2. Представником платника податків, який діє на підставі довіреності;
3. Через онлайн-сервіс;
4. Через поштову службу.

У першому випадку доведеться особисто приїхати до податкової інспекції на зустріч із державним службовцем. Основні документи буде переглянуто, і за правильності подання документа інспектор поставить штамп про прийом на другому бланку декларації. Список документів у такому разі фіксується посторінково, але без уточнення зданої документації.

При роботі законного представника послідовність операцій та сама, тільки виконується вона самим платником податків, яке довіреною особою відповідно до завіреного у нотаріуса документа.

Електронне заповнення декларації 3 ПДФО або відправка документа поштою має низку переваг:

1. Декларацію можна подавати в останній день, оскільки датою подання вважає число, коли було надіслано документ.
2. Не треба турбуватися про черги у податковій інспекції та планувати час, як вам зручно.
3. Усі документи докладно вказуються в описі під час оформлення цінного листа.

Після цього залишиться лише чекати та дізнаватися, чи перевірено декларацію 3 ПДФО.

Варто зважити на той факт, що при оформленні повернення прибуткового податку необхідно до заяви додати документи із зазначенням банківського рахунку. Це доведеться зробити особисто під час відвідин податкової інспекції.

Як правильно подати декларацію 3 ПДФО?

Для ІФНС декларація 3 ПДФО має бути заповнена з дотриманням низки правил. Цей вид звітної документації є обов'язковим не для всіх.
3 ПДФО повинні подавати:

1. ІП;
2. Приватні нотаріуси та інші особи, які ведуть приватну практику;
3. Особи, які мають дохід за договорами найму чи оренди;
4. Особи, які здійснили продаж власності на велику суму;
5. мають дохід там;
6. Ті, хто отримав виграш;
7. Ті, хто отримав спадщину;
8. Ті, хто має дохід в результаті акту дарування.

Більш повна інформація надана НК РФ.

Для подання документа до податкових органів слід попередньо роздрукувати декларацію 3 ПДФО, акуратно заповнити його синьою або чорною пастою. Майте на увазі, що бланк декларації змінюється щорічно, тому при завантаженні файлу зі зразком звіту з Інтернету потрібно уважно поставитися до року створення бланка декларації. Після заповнення документ надається в одному примірнику до податкової інспекції. За бажанням платника податків можна зробити два екземпляри і один із них запевнити в інспектора.

Додати до декларації оригінали підтверджуючих документів чи копії, завірені у нотаріуса. Перелік документів можна погодити у інспектора ФНП.

Як важливо у бізнесі, що чітко працює, заповнювати правильний зразок заповнення податкової декларації:

Документи для подання декларації 3 ПДФО

До обов'язкових документів при здачі будь-якого типу 3 ПДФО належать:

Паспорт;
Свідоцтво ІПН;
2-ПДФО, що надається з усіх місць роботи;
Інші документи, що підтверджують доходи платника податків.

Якщо декларація складається для повернення податкового відрахування, то до обов'язкових документів додаються свідоцтва, договори, офіційні бланки, довідки та інші платіжні документи, що підтверджують видаткову статтю. Вони стануть елементом додатку до декларації 3 ПДФО.

Перевірка декларації 3 ПДФО перед поданням

Навіть якщо платник податків веде покрокове заповнення декларації 3 ПДФО, все одно є ймовірність помилки. Щоб уникнути цього, потрібно провести перевірку.

Це нескладно, якщо заповнення проводилося в електронному вигляді, наприклад, на порталі www.gosuslugi.ru. Тоді при виборі однойменної функції в документі програма сама перевірить контрольні значення і повідомить про помилку.

В іншому випадку краще скористатися розрахунковими формулами контрольних співвідношень, які доступні користувачам будь-якого бухгалтерського сайту.

Навіть якщо платник податків не перевірить декларацію перед здаванням, це зробить інспектор податковою. Він дивитиметься на збіги та розбіжності заявлених відомостей із фактичними даними, тобто проведе камеральну перевірку. Це допомагає визначити, чи приховано якісь доходи від оподаткування.

При виявленні факту приховування недобросовісного платника податків буде притягнуто до відповідальності.

Зразок заяви до декларації 3 ПДФО

Суворих обмежень за формою заповнення заяви декларації відсутні. Також немає єдиного зразка, якого потрібно дотримуватись. Але варто звернути увагу на рекомендації, які є для заповнення заяв щодо оформлення податкового відрахування.

Крім стандартної інформації, в якій зазначено: ПІБ начальника відділення ІФНС; ПІБ, ІПН, паспортні дані та адреса проживання платника податків мають бути повними даними про характер податкового відрахування.

Необхідно вказати розрахунковий рахунок та повні реквізити банку. Якщо є ймовірність спірних ситуацій, краще заздалегідь описати свою позицію в коментарі до заяви.

Іноді, щоб уникнути непотрібних протиріч, радять не вказувати самостійно суму податкового відрахування або зробити це після попередньої консультації спеціаліста.

Вартість заповнення декларації 3 ПДФО

Одним із варіантів оформлення декларації може стати звернення до компанії, яка надає допомогу у підготовці бухгалтерських звітів різного ступеня складності. Це допоможе уникнути помилок при заповненні та знати послідовність своїх дій у податковій інспекції.

Вартість послуги складатиметься з кількості податкових відрахувань, а також з урахуванням кількості джерел доходу. Для індивідуальних підприємців ціна зазвичай фіксована. Після оплати платник податків отримає:

податкову декларацію 3 ПДФО, складену з урахуванням усіх нюансів;
розрахунок за сумою ПДФО, яку він повинен сплатити або отримати як відшкодування;
пакет документів для подання його до податкової інспекції при зверненні;
пройде інструктаж щодо послідовності дій у податковій інспекції.

У разі потреби компанія також допоможе в оформленні пояснювальної записки до заяви. Тривалість оформлення зазвичай становить до півгодини, але даний момент зазвичай обмовляється окремо.

Дізнатися, скільки коштує декларація 3 ПДФО, можна звернувшись до будь-якої фірми з подібним видом послуг.

Обов'язковий термін подання декларації 3 ПДФО

Як і будь-які звіти, термін подання декларації суворо регламентований. Але варто знати, що дати можуть змінювати залежно від цільового призначення подання декларації 3-ПДФО:

При декларуванні доходів за минулий рік 3-ПДФО здається до 30 квітня року, наступного за звітним періодом;
Якщо кінцева мета – отримання податкових відрахувань, то здавання 3 ПДФО не обмежується конкретною датою, тобто здати документ можна у будь-який день року.
У разі, коли у декларації поєднані обидві статті: і податкові відрахування, і доходна частина, то термін здачі встановлюється, як і першому випадку – до 30 квітня.

Що таке нульова декларація 3 ПДФО?

Про нульову декларацію 3 ПДФО йдеться, коли платник податків, до обов'язків якого належить надання цього виду звітної документації, мав протягом року доходи, з яких повною мірою було утримано прибутковий податок. Найчастіше це індивідуальні підприємці, які працюють за наймом.

У такому разі декларація подається також до 30 квітня цього року, наступного за звітним періодом, але заповнення документа має низку особливостей.

У декларації 3 ПДФО заповнюються лише перші дві сторінки, на решті проставляються реквізити та підпис підприємця. Разом із декларацією ІП має надати ще один документ – 4 ПДФО, в якому буде зазначено суму передбачуваного доходу поточного року.

Також нульова декларація 3 ПДФО подається під час припинення діяльності ІП навіть за неповний рік роботи. Природно, лише за відсутності доходів, з яких має бути сплачено прибутковий податок.

ВІДЕО: Як правильно заповнити декларацію за формою 3-ПДФО

Напевно, ті, хто хоча б раз оформляв документи для отримання, знають як стомлююче і довго доводиться сидіти в черзі в податковій інспекції. Але спеціально для тих, хто економить свій час, на сайті ФНП передбачена можливість подання декларації в режимі онлайн. Тобто, крім основних способів здачі документації до податкової (особисто або поштою), існує ще один метод – подання декларації 3-ПДФО через особистий кабінет платника податків (ЛКН). Як за допомогою цього способу здати документи до ІФНС, буде детально розглянуто у цій статті.

1. Перше, що потрібно буде зробити – зареєструвати свій особистий кабінет. На жаль, без допомоги податкової тут не обійтися, адже саме податковий інспектор на підставі вашого паспорта та ІПН внесе в систему дані. Після цього вам видадуть логін та пароль, за допомогою яких можна буде зайти до ЛКН.

Важливо! Протягом місяця не забудьте змінити пароль, виданий до ІФНС на свій.

2. Другим кроком буде безпосередньо вхід до особистого кабінету. Для цього заходимо на офіційний сайт ФНП www.nalog.ru, знаходимо розділ «Фізичні особи», натискаємо «Увійти до особистого кабінету».

У вікні, що з'явилося, вписуємо ті логін і пароль, які видав співробітник податкової інспекції. Щоб людина не забула про зміну пароля, система сама запропонує її замінити, як тільки ви увійдете в систему.

3. Коли заміну пароля буде здійснено, на екрані з'явиться інформація, що стосується майна платника податків, а також дані про суми нарахованих та сплачених податків, про суми заборгованості/переплати. Однак здати декларацію через ЛНК не вийде, якщо у вас немає електронного цифрового підпису. Щоб її отримати в особистому кабінеті праворуч угорі, натисніть кнопку «Профіль».

Тепер потрібно вибрати "Отримання сертифіката ключа перевірки електронного підпису".

З'явиться вікно, в якому потрібно буде вибрати місце зберігання електронного підпису, ставимо галочку навпроти другого варіанта - ключ електронного підпису зберігається в захищеній системі ФНП Росії.

Потім з'явиться інформація з вашими даними: СНІЛС, ІПН, ПІБ і т.д. Потрібно перевірити правильність їхнього заповнення, потім у графи «Пароль для доступу до сертифіката» та «Повтор пароля» потрібно вписати пароль. Тепер натискаємо «Підтвердити дані та направити запит на отримання сертифікату».

Найчастіше запит створення електронного підпису обробляється досить швидко. Однак, при великій завантаженості сервера, час відповіді на запит може бути збільшений до доби. Про те, що ЕЦП була створена, вас повідомлять повідомленням.

Заповнення декларації в особистому кабінеті платника податків

Зупинимося докладніше першому способі. Щоб заповнити декларацію в особистому кабінеті, потрібно знайти розділ «Податок на доходи ФО» та обирати «3-ПДФО».

З'явиться вікно, в якому потрібно натиснути кнопку «Заповнити нову декларацію».

Переходимо безпосередньо до заповнення самої декларації. Першим рядком йде «Номер коригування», при первинному заповненні декларації ставимо 0. Поля, позначені знаком «*», є обов'язковими для заповнення. Це означає, що без внесення цих даних система не допустить вас до наступного кроку формування декларації.

Отже, обов'язковими є графи:
- «Категорія платника податків» – обираємо «Інша фізична особа»
- "Прізвище та ім'я"
- графа «По батькові» заповнюється за його наявності.

Далі йде графа ІПН, вона заповнюється обов'язково для тих осіб, які мають доходи від підприємницької діяльності. В інших випадках значення цього рядка вноситься за бажанням. Однак, якщо ви внесли свій ІПН, це спрощує подальше заповнення декларації, адже в такому разі можна не заповнювати дату та місце народження, відомості про громадянство та паспортні дані.

Наступна графа, без заповнення якої не обійтися - "Адреса в РФ", щоб її заповнити натискаємо на кнопку. З'явиться вікно, в ньому вносимо дані в поля, відмічені зірочкою.

З'явиться вікно, в ньому вносимо дані в поля, відмічені зірочкою.

Після того, як адреса заповнена, натискаємо кнопку «Далі» внизу сторінки та переходимо до наступного пункту заповнення декларації, який відображає доходи декларанта.

Вибираємо пункт «Доходи, що оподатковуються за ставкою 13%» та натискаємо кнопку «Додати дохід».

Дотримуємося того самого принципу, що й раніше – насамперед заповнюємо поля із зірочкою.

Після того, як усі дані про доходи будуть внесені, можна натискати кнопку «Далі» та переходити до заповнення відомостей про відрахування.

Яким чином будуть вноситись дані до цього розділу, багато в чому залежить від того, на який вирахування претендує декларант – стандартний, соціальний чи майновий.

Припустимо, що громадянин заповнює декларацію з метою отримання вирахування за лікування. У такому разі він має вибрати вкладку «Соціальні податкові відрахування», натиснути на кнопку «Надати соціальні податкові відрахування» та суму витрат на медичні послуги внести до рядка «Витрати на лікування» та натискаємо «Далі».

В принципі, «Відрахування» - це останній розділ під час заповнення декларації 3-ПДФО в особистому кабінеті. Далі натискаємо кнопку «Сформувати файл для відправки», декларація готова.

Ставимо електронний підпис і надсилаємо документ.

Завантаження готової декларації до особистого кабінету

Якщо ж ви сформували раніше свою декларацію з використанням будь-яких програм (найкраще для цього використовувати програму Декларація, розміщену на офіційному сайті ФНП), то її також можна завантажити в особистий кабінет. При цьому важливо знати, що документ повинен мати певний формат - .hml, тому, зберігаючи свою декларацію на комп'ютері, майте це на увазі.

Отже, для того, щоб завантажити готову декларацію знаходимо вкладку «Податок на доходи ФО» та обираємо «3-ПДФО».

У списку, що з'явився, клацаємо по першому пункту «Заповнити/надіслати декларацію онлайн».

Тільки тепер потрібно вибрати пункт "Направити сформовану декларацію".

Вибираємо рік, за який заповнюється декларація, а потім натискаємо кнопку «Виберіть файл».

Завантажте файл із декларацією та натисніть «ОК». Тепер можна формувати файл для надсилання.

Все, декларацію завантажено в систему, можна підписувати її електронним підписом та відправляти до податкової.

Шановні користувачі, відповіді на ваші запитання публікуються у рубриці

Вам також буде цікаво

76 thoughts on “ Як заповнити декларацію 3 ПДФО на сайті ФНП”

Заповнення декларації з прибуткового податку за допомогою спеціального програмного забезпечення є другим за популярністю підготовки 3-ПДФО для отримання податкового відрахування. Розглянемо докладно, як заповнити 3 ПДФО у програмі “Декларація.2017” при заяві щодо витрат на купівлю квартири або будівництво будинку.

Покрокова інструкція щодо заповнення 3-ПДФО за допомогою ПО “Декларація.2017”

Крок 1. Встановлюємо та запускаємо програму

Завантажити програму “Декларація” для заповнення 3-ПДФО за 2017, 2016, 2015 та 2014 рік ви можете на сайті ФНП або ДНІВЦ.

У вікні відразу потрапляємо на першу вкладку "Завдання умов".

Зверніть увагу, що деякі з умов уже встановлені (тип декларації, вид доходів та ознака платника податків) та їх міняти не потрібно.

Крок 2. Заповнюємо першу вкладку “Завдання умов”:

Номер інспекції

Дізнатися до якої інспекції ви прикріплені можна за допомогою сервісу "Визначення реквізитів ІФНС, органу державної реєстрації ЮЛ та/або ІП, які обслуговують цю адресу", розташованого на нашому сайті. Для цього необхідно вказати адресу проживання (прописки за паспортом). Поле "Код ІФНС" заповнювати не потрібно.

Номер коригування

Це поле не чіпаємо. “1” ставиться тільки якщо здається уточнена податкова декларація, у якій виправляються помилки у раніше зданій та прийнятій до перевірки декларації.

ОКТМО

Дане поле можна не заповнювати, воно заповниться автоматично після вказівки ОКТМО роботодавця.

При заяві відрахування вказується ДКТМО роботодавця, а при сплаті ПДФО, з отриманого від продажу майна доходу, - ДКТМО місця постійної прописки.

На цьому заповнення вкладки "Завдання умов" завершується.

Якщо декларація заповнюється та здається представником, необхідно заповнити блок "Достовірність підтверджується", де слід зазначити ПІБ представника та реквізити довіреності, на підставі якої він діє.

Крок 3. Заповнюємо другу вкладку “Відомості про декларанта”

Заповнювати цей розділ необхідно у точній відповідності до паспорта, інакше податковий орган може відмовити у прийнятті декларації.

Вкладку "Код країни"міняти не потрібно.

Крок 4. Заповнюємо третю вкладку "Доходи, отримані в РФ"

У цьому розділі слід зазначити джерела доходу, отриманого в році, за який заявляється відрахування.

Для цього, поряд із блоком "Джерела виплат", натискаємо на зелений плюс. У вкладці, що відкрилася, вказуємо найменування роботодавця, його ІПН/КПП і ОКТМО. Всі ці відомості можна взяти з довідки 2-ПДФО.

Якщо разом з майновим вирахуванням одночасно заявляється, то у вкладці, що відкрилася, необхідно поставити галочку навпроти рядка "Розрахунок стандартних відрахувань вести за цим джерелом".

Перевірити або виправити введені відомості про джерело доходів можна натиснувши кнопку, що позначає руку, що вказує на блокнот, а видалити дані - натиснувши на червоний мінус.

Крок 5. Вносимо суму отриманого доходу щомісячно

Для цього натискаємо на зелений плюс у другому блоці розділу та вибираємо вид отриманого доходу, натиснувши на кнопку "Код доходу".

Для з/п за трудовим договором вибираємо код "2000 - Заробітна плата та інші доходи на виконання трудового договору"для доходів за договорами ДПГ - код "2010 - Роботи за договорами цивільно-правового характеру".

Потім вказуємо суму доходу та місяць його отримання.

Код доходу, суму та місяці отримання його отримання краще брати з довідки 2-ПДФО.

Якщо дохід не змінювався протягом року і щомісяця ви отримали ту саму суму (за довідкою 2-ПДФО), можна скористатися кнопкою "Повторити дохід".

Потім у рядках нижче вказуємо суму доходу, що оподатковується податком (рядок “Податкова база” у довідці 2-ПДФО), суму податку обчислену та утриману.

Останній рядок "Авансові платежі іноземця" не заповнюємо.

Приклад правильно заповненої вкладки "Доходи, отримані в РФ":

Крок 6. Переходимо до заповнення вкладки "Відрахування"

За промовчанням програма перекладає нас на вкладку "Стандартні відрахування". Якщо разом із вирахуванням за квартиру ви не плануєте отримувати стандартне вирахування, галочку з рядка “ Надати стандартні відрахування”прибираємо та переходимо у вкладку "Майновий".

Потім ставимо галочку "Надати майнове податкове відрахування"і натискаємо на зелений плюсик, щоб додати дані про придбану квартиру, за якою заявлятиметься відрахування.

Крок 7. Вносимо у програму дані про куплену квартиру

Спосіб придбання нерухомості:за договором купівлі-продажу (при купівлі готової квартири) або інвестування (при купівлі новобудови).

Найменування об'єкта: житловий будинок, квартира, кімната, з/в з житловим будинком або під ІЖС, частки у вказаному майні.

Вид власності:

Індивідуальна- якщо квартиру придбано у одноосібну власність.
Загальна пайова- при купівлі квартири на частку з кимось (як правило, у шлюбі при поділі частки у квартирі між подружжям та їхніми дітьми, або між батьком та дитиною).

Загальна спільна із заявою про розподіл витрат- при придбанні житла у шлюбі без виділення часток (50% у кожного з подружжя).

Цей вид власності вказується якщо вся сума відрахування заявляється одним із подружжя, а другий відмовляється від нього, або у разі, коли подружжя одержують відрахування у встановлених ними частках.

Загальна спільна без заяви про розподіл витрат- даний вид вказується, якщо вартість житла перевищує 4 млн. руб. , Щоб він заявив відрахування не 2 млн.руб., а 4 млн.руб. - Не можна.

Також заява не буде потрібна, якщо один із подружжя заявляє його у розмірі 50%. Пов'язано це про те, що відрахування за спільною спільної своєї подружжя розподіляється за умовчанням у відсотковому співвідношенні 50% на 50%.

Загальна пайова власність із заявою про розподіл витрат- даний вид власності вказується, коли подружжя хоче розподілити відрахування у пропорції, що відрізняється від належних їм часткою. Як правило, це відбувається якщо один із подружжя не працює і не може отримати свою частку відрахування або розмір доходів другого подружжя дозволяє отримати відрахування відразу.

Право на розподіл відрахування при купівлі квартири у пайову власність подружжя отримало лише у 2014 році. відрахування буде надано лише відповідно до частин у власності.

Ознака платника податків:

Власник об'єкту- якщо віднімання заявляється при придбанні квартири в одноосібну власність.
Чоловік власника об'єкта- вказується при заяві вирахування за купівлю квартири у шлюбі (незалежно від виду власності: пайової чи спільної).
Батьків неповнолітнього власника об'єкту- якщо відрахування заявляється, що є власником квартири.
Об'єкт у власності заявника та неповнолітньої дитини- якщо квартира оформлена у власність батьком разом із дитиною.
Об'єкт у власності чоловіка заявника та дитини- якщо квартира оформлена у власність обох батьків та дитини (дітей).

Код номера об'єкта:

Якщо придбана нерухомість має кадастровий, умовний чи інвентарний номер, його необхідно вписати в рядок “Номер об'єкта”, вказавши перед цим код номера об'єкта.

Місце знаходження:

Адреса місця знаходження вказуємо також з виписки ЄДРН або з сайту Росреєстру.

Наприкінці вказуємо дату документа, що підтверджує право на відрахування. Для договору купівлі-продажу необхідно заповнити рядок "Дата реєстрації права власності на житловий будинок, квартиру, з/в". Для договорів інвестування – дату акта про передачу квартири, кімнати або частки в них.

Рік початку використання відрахування:

Якщо вирахування заявляється вперше, вказуємо рік “2017”, якщо він був заявлений у попередніх роках - вказуємо рік, коли було подано найпершу декларацію на відрахування.

Якщо ви є пенсіонером, то не забудьте поставити галочку у рядку “Я пенсіонер”. Про особливості отримання вирахування пенсіонерами можна дізнатися з .

Вартість об'єкта (частки):

Вказуємо повну вартість квартири, за якою заявляється вирахування. Якщо квартира була вказати також суму сплачених відсотків.

На цьому заповнення блоку "Список об'єктів" завершується.

Рядки “Вирахування у податкового агента у звітному році (код 311) та (код 312)заповнюються тільки якщо вони вказані у довідці 2-ПДФО у розділі 4. Стандартні, соціальні та майнові податкові відрахування.

На цьому наповнення декларації завершується. Насамкінець обираємо дію, яку хочемо застосувати до декларації: зберегти, переглянути, надрукувати чи перевірити.